Comprendre les impôts en Irlande

Cela fait maintenant plusieurs mois que je vis en Irlande et, comme tout nouvel arrivant, j’ai dû me plonger dans les méandres du système fiscal local. Il faut bien l’avouer, ce n’est pas l’aspect le plus excitant de l’expatriation. Mais, mieux vaut s’y atteler rapidement pour éviter les mauvaises surprises ! Si, comme moi, vous vous demandez comment fonctionnent les impôts en Irlande, cet article est fait pour vous.

 

Peu à peu, j’enrichis la rubrique vie en Irlande pour documenter notre vie ici et pour donner nos conseils à celles et ceux qui souhaitent venir s’y installer.

Voici ce que j’ai appris et quelques conseils pour vous aider à naviguer dans cette nouvelle jungle fiscale.

Le PPS Number : votre sésame pour les impôts

Première étape essentielle : obtenir votre PPS Number (Personal Public Service Number). Il s’agit d’un numéro unique indispensable pour travailler, payer vos impôts et accéder à divers services publics en Irlande. J’ai dû m’en occuper dès mes premiers jours ici, et croyez-moi, c’est vraiment la clé pour tout.

Pour obtenir ce numéro, il suffit de vous rendre au Department of Social Protection avec vos documents d’identité et une preuve de votre adresse en Irlande. Vous devrez également expliquer pourquoi vous en avez besoin (travail, logement, échange de permis, création d’entreprise, etc.). Une fois ce numéro en poche, tout devient beaucoup plus simple.

Vous pouvez également réaliser cette démarche en ligne. Cela se fait rapidement et assez facilement. Vous téléchargez les justificatifs et quelques jours plus tard, vous devez vous rendre dans un service public Department of Social and Family Affair (pour nous, c’était Intreo à Galway, sans RDV mais renseignez-vous avant d’y aller, selon votre lieu de résidence). Vous apportez les justificatifs suivants :

• votre pièce d’identité (carte nationale ou passeport)
• justificatif de domicile
• raison de votre demande (promesse d’embauche, formulaire d’échange du permis etc.)
• votre numéro de téléphone (de préférence Irlandais, cela n’a pas fonctionné avec mon numéro français)

Vous serez pris.e en photo directement par le/la conseillèr.e qui vous recevra. Quelques jours plus tard, vous recevez votre PSC Card directement chez vous.

L’ayant perdue, j’ai renouvelé ma demande directement dans le centre Intreo. Je n’ai pas eu à refaire de photo, j’ai signé un document attestant que si je retrouvais l’ancienne, je ne devais pas la garder et j’ai reçu la nouvelle quelques jours plus tard, par courrier.

L’impôt sur le revenu (Income Tax) : Ce qu’il faut savoir

L’Income Tax

En Irlande, l’impôt sur le revenu, appelé Income Tax, est prélevé directement à la source par votre employeur, comme en France. Il existe deux taux d’imposition principaux en fonction de vos revenus :

• 20 % sur les premiers 40 000 € de revenus (ce montant peut légèrement varier).
• 40 % sur les revenus excédant ce seuil.

En pratique, cela signifie que si vous gagnez 50 000 €, vous paierez 20 % d’impôts sur les premiers 40 000 €, puis 40 % sur les 10 000 € restants. Ce système peut paraître assez simple, mais attention aux autres contributions qui s’ajoutent à votre facture fiscale.

 

L’USC (Universal Social Charge) : Une contribution supplémentaire

L’USC (Universal Social Charge) est une charge sociale obligatoire qui s’ajoute à l’impôt sur le revenu. Elle est calculée en fonction de vos revenus annuels et s’applique à ceux qui gagnent plus de 13 000 € par an. Les taux sont les suivants :

• 0,5 % pour les premiers 12 012 €.
• 2 % pour les revenus compris entre 12 013 € et 22 920 €.
• 4,5 % pour les revenus jusqu’à 70 044 €.
• 8 % pour les revenus supérieurs à 70 045 €.

Je vous l’accorde, ça peut paraître un peu technique, mais rassurez-vous, tout est automatiquement prélevé par votre employeur chaque mois. Cela évite les calculs complexes au quotidien.

 

Le PRSI (Pay Related Social Insurance) : Contribuer aux services sociaux

Le PRSI est une cotisation sociale destinée à financer les prestations sociales comme les allocations chômage ou les pensions de retraite. Si vous gagnez plus de 352 € par semaine, vous paierez environ 4 % de votre salaire brut en PRSI. Encore une fois, votre employeur s’occupe de tout prélever à la source, ce qui simplifie la gestion.

 

Et pour les indépendants ?

Si vous travaillez à votre compte ou en freelance, les choses sont un peu différentes. Vous devrez déclarer et payer vos impôts vous-même via le système de Self-Assessment. Chaque année, vous remplirez une déclaration de revenus sur le site de Revenue, l’administration fiscale irlandaise. Une bonne organisation est essentielle ici pour éviter de mauvaises surprises en fin d’année.

Trois points à savoir

Vous avez des revenus en France

Si vous percevez des revenus en France (salariés ou indépendants), vous devez également continuer d’effectuer votre déclaration de revenus en France. La République d’Irlande et la France ont un accord évitant la double imposition. N’hésitez pas à contacter les services fiscaux en France dès que vous quittez le pays : ils vous informeront sur vos droits et vous devez déclarez une adresse en Irlande dès que possible.

D’un autre côté en Irlande, renseignez-vous auprès du revenue.ie afin de connaître les démarches à réaliser.

 

Les crédits d’impôt : Ne passez pas à côté !

Heureusement, le système fiscal irlandais prévoit plusieurs crédits d’impôt qui peuvent réduire votre facture. Par exemple, en tant que salarié, vous avez droit au Personal Tax Credit de 1 775 € si vous êtes célibataire, ou 3 550 € pour un couple marié. Il existe aussi des crédits supplémentaires pour les parents isolés ou les personnes qui paient des frais médicaux importants, ainsi que des remboursements des loyers versés, sous condition.

N’hésitez pas à explorer tous les crédits auxquels vous pourriez avoir droit. Quelques recherches peuvent vous faire économiser plusieurs centaines d’euros par an.

 

Un mot sur la Road Tax

En parlant de dépenses, si vous envisagez d’acheter une voiture en Irlande, sachez que la Road Tax est un autre aspect à prendre en compte dans votre budget. Ce n’est pas un impôt à proprement parler, mais plutôt une taxe annuelle obligatoire pour pouvoir circuler avec votre véhicule. Son montant dépend du niveau d’émissions de CO2 de votre voiture. Plus votre véhicule est éco-friendly, plus la taxe sera faible. Dans mon cas, j’ai dû m’y plonger dès que j’ai acheté ma voiture, et j’ai rapidement appris qu’il est préférable d’opter pour un modèle moins polluant si vous souhaitez réduire cette dépense.

 

Voilà, j’espère que ce guide vous sera utile pour comprendre comment fonctionnent les impôts en Irlande. Ce n’est jamais le sujet le plus amusant, mais une fois bien informé, vous pouvez être plus serein et vous concentrer sur votre nouvelle vie ici.

 

N’hésitez pas à partager vos propres expériences ou astuces sur les impôts Irlande.

 

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